A conciliação bancária é uma prática essencial para o bom gerenciamento financeiro de qualquer empresa. Afinal de contas, ela consiste na comparação entre o extrato bancário e os registros internos de uma conta, a fim de garantir que todas as transações realizadas estejam corretamente registradas.
Logo, a conciliação contribui significativamente para a transparência financeira e a prevenção de erros, além de permitir uma visão precisa da saúde financeira de uma empresa.
Por isso, hoje vamos entender o que é a conciliação bancária, por que ela é tão importante e como realizar esse procedimento corretamente.
Índice
O que é a conciliação bancária?
A conciliação bancária é o processo de comparar os registros contábeis de uma empresa com os extratos fornecidos pelo banco.
Então, essa verificação detalhada visa assegurar que todos os lançamentos registrados internamente estejam corretos e correspondam aos valores que o banco efetivamente processou.
Logo, esse processo é fundamental para identificar e corrigir erros, como lançamentos duplicados, transações não registradas ou cobranças indevidas.
Além disso, a conciliação bancária também permite verificar se não houve alterações fraudulentas ou inconsistências nos registros financeiros.
Por que fazer a conciliação bancária?
A conciliação bancária não é apenas uma formalidade. Ela tem um papel vital na gestão financeira e pode trazer diversos benefícios. Entenda abaixo porque ela deve ser feita.
Identificar fraudes
Hoje uma das maiores vantagens da conciliação bancária é a capacidade de identificar fraudes.
Ao comparar os registros internos com os extratos bancários, é possível detectar qualquer transação suspeita, como retiradas não autorizadas, transferências fraudulentas ou débitos indevidos.
Portanto, a conciliação permite que essas discrepâncias sejam encontradas de forma precoce, evitando maiores prejuízos financeiros e danos à reputação da empresa.
Manter o controle das movimentações financeiras
A conciliação bancária é uma excelente ferramenta para manter o controle das movimentações financeiras.
Assim, ao verificar os lançamentos realizados no banco e compará-los com os registros internos, é possível garantir que todos os pagamentos e recebimentos foram devidamente registrados.
Então, ela ajuda a evitar erros contábeis e a garantir que todas as transações sejam corretamente contabilizadas, trazendo um controle mais eficiente sobre o fluxo de caixa da empresa.
Garantir um saldo bancário confiável
Ao realizar a conciliação bancária regularmente, é possível garantir um saldo bancário confiável.
Muitas vezes, os extratos bancários podem não refletir corretamente o saldo real da conta devido a pendências, como cheques ainda não compensados ou transações ainda não registradas no sistema interno.
Assim, a conciliação permite corrigir essas diferenças, oferecendo uma visão precisa e confiável do saldo bancário, o que facilita a tomada de decisões financeiras.
Melhorar o planejamento orçamentário
A boa conciliação bancária também é essencial para melhorar o planejamento orçamentário de uma empresa.
Afinal, quando todas as transações são conciliadas corretamente, é possível entender melhor a dinâmica das receitas e despesas.
Dessa maneira, fica mais fácil fazer um planejamento mais preciso, ajudando a empresa a definir metas financeiras mais realistas, controlar seus custos e evitar surpresas no final do mês.
Melhorar a previsão de fluxo de caixa
A conciliação bancária também contribui significativamente para a melhoria da previsão de fluxo de caixa.
Ao ter uma visão clara de todas as transações financeiras realizadas, a empresa pode antecipar seus recebimentos e pagamentos, permitindo uma previsão mais precisa do fluxo de caixa.
Portanto, é possível evitar faltas de liquidez, garantindo que a empresa tenha os recursos necessários para honrar seus compromissos financeiros sem comprometer a operação.
Como fazer a conciliação bancária?
Agora que você já entende os benefícios da conciliação bancária, confira algumas dicas de como realizar esse procedimento:
- Recolha os extratos bancários e os registros internos
O primeiro passo para realizar a conciliação bancária é reunir todos os extratos bancários do período a ser conciliado. É importante garantir que todos os extratos necessários estejam disponíveis. Além disso, reúna os registros internos da empresa, como as contas a pagar e a receber, além das movimentações registradas no sistema contábil; - Verifique se os saldos batem: A próxima etapa consiste em comparar os saldos registrados no extrato bancário com os saldos registrados nos livros contábeis da empresa. Caso haja alguma diferença, é preciso investigar e entender o motivo. A diferença pode ocorrer devido a transações pendentes, como cheques não compensados ou pagamentos realizados no final do mês, que ainda não foram processados pelo banco;
- Identifique transações não registradas: Verifique se há transações que constam no extrato bancário, mas que ainda não foram registradas internamente;
- Corrija lançamentos incorretos ou duplicados: Outro passo importante é identificar lançamentos incorretos ou duplicados. Durante o processo de conciliação bancária, é possível identificar se algum pagamento foi registrado mais de uma vez ou se algum valor foi digitado incorretamente. Caso haja esses erros, é necessário corrigi-los para garantir que os registros financeiros estejam em conformidade com os valores reais;
- Investigue transações suspeitas: Se durante o processo de conciliação bancária forem encontradas transações suspeitas, como débitos não autorizados ou valores inesperados, é preciso investigá-las imediatamente. Esse é o momento de verificar se houve algum erro ou, em casos mais graves, se houve alguma tentativa de fraude. Caso sejam identificados problemas, é importante acionar o banco para buscar soluções;
- Atualize os registros internos: Após realizar todas as verificações, corrija os registros internos conforme necessário, de acordo com as transações verificadas no extrato bancário;
- Prepare relatórios financeiros: Com a conciliação bancária concluída, você pode preparar relatórios financeiros precisos, refletindo a realidade das finanças da empresa.
Conclusão
A conciliação bancária vai além de uma simples verificação de números. Ela é uma ferramenta que permite à empresa tomar decisões mais informadas, minimizar riscos e melhorar a gestão de seus recursos.
Porém, para que o processo seja feito de forma correta e eficiente, é sempre importante contar com o apoio de um contador qualificado.
O contador pode orientar na escolha das melhores práticas, no uso de ferramentas de controle financeiro e na resolução de possíveis discrepâncias.
Se você ainda não realiza a conciliação bancária de forma regular na sua empresa ou precisa de apoio profissional para melhorar esse processo, não hesite em entrar em contato conosco!